Щорічне підтвердження відомостей про КБВ має розпочатися з 2023 року

Про це повідомляє Міністерство юстиції України у листі-роз'ясненні від 12 січня 2022 року № 3738/8.4.3/32-22. Документ розміщено на офіційному вебсайті - https://minjust.gov.ua/.../2022/01/13/20220113150651-49.pdf

Прийнятий 06 грудня 2019 року Закон України No 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон No 361-ІХ) спрямований на захист прав та законних інтересів громадян, суспільства і держави шляхом визначення правового механізму запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Пунктом 4 розділу Х «Прикінцеві та перехідні положення» Закону No 361-IХ було встановлено, що юридичні особи повинні оновити інформацію про КБВ протягом трьох місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким затверджується форма та зміст структури власності.

Враховуючи вищезазначене, відлік строку оновлення інформації про КБВ у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (далі – Єдиний державний реєстр) розпочався з 11 липня 2021 року та мав завершитися 11 жовтня 2021 року.

08 жовтня 2021 року Верховною Радою України прийнято Закон України No 1805-IX, яким внесено зміни до пункту 4 розділу Х «Прикінцеві та перехідні положення» Закону No 361-IX в частині продовження строку для оновлення відомостей про КБВ у Єдиному державному реєстрі з трьох місяців до одного року. Відповідно, строк для оновлення зазначених відомостей продовжено до 11 липня 2022 року (включно).

Враховуючи зазначене, слід зробити висновок, що процес щорічного підтвердження відомостей про КБВ відповідно до положень статті 17-1 Закону про реєстрацію має розпочатися з 2023 року, після завершення процедури оновлення зазначених відомостей, незалежно від того, чи оновлення відбулося у 2021 або 2022 році.

Наприклад:

- якщо юридична особа подала відомості про КБВ з 11 липня 2021 року та подасть до 11 липня 2022 року, то обов’язок з подання документів відповідно до статті 17-1 Закону про реєстрацію, тобто щодо підтвердження актуальності відомостей про КБВ, які вже мають бути оновлені у Єдиному державному реєстрі, в неї виникає з 2023 року протягом 14 календарних днів з дати державної реєстрації створення юридичної особи.